Le magazine du trésorier - n°73 - 1er trimestre 2011 - (Page 9)

eBAM: prochaine étape dans la gestion de compte sans papier Qu’est-ce qui se cache derrière cet acronyme « eBAM » (à ne pas confondre avec IBAN) ? Que peuvent attendre les trésoriers d’entreprise de cette nouvelle forme de messages SWIFT ? Cet article entend décrire ce qui sera certainement l’un des chantiers de trésoriers d’entreprise dans les prochaines années. C’est l’une des dernières étapes de la dématérialisation et des processus intégrés sans papier du bout en bout de la chaine financière .Le format eBAM permettra enfin peut-être de faciliter les émissions de confirmations d’audit de fin d’année, toujours problématiques. VOUS AVEZ DIT « EBAM » ? Derrière cette abréviation bizarre, l’idée était de définir les termes de l’« electronic Bank Account Management ». L’eBAM risque d’être la prochaine étape que les trésoriers d’entreprise souhaiteront atteindre dans le cadre de leur projet de « payment factory ». Pour organiser un autre pan de la relation banques-entreprises, il faut une parfaite intégration entre les « back- offices » des banques et les systèmes internes de l’entreprise. Le concept est et serait d’échanger, par voie électronique sécurisée, via SWIFT (cf. www.swift.com/corporates), selon un protocole spécifique, des e-documents relatifs à la gestion « end-to-end » des comptes bancaires. Le but ultime est de mettre en place une solution pour la gestion, la maintenance et la mise à jour des comptes et de la documentation y relative. La maintenance de toutes « Il est temps d’abandonner la communication papier et la boite aux lettres » ses bases de données diverses et sous formes et formats différents est et a toujours été un défi et une tâche compliquée et totalement manuelle. Les trésoriers aimeraient améliorer et standardiser les rapports d’audit (auditeurs externes indépendants) relativement aux comptes bancaires. Ils veulent augmenter le contrôle sur leurs comptes et simplifier les « workflows » bancaires. Hélas, nous ne sommes qu’au début du développement du concept même d’ « eBAM ». Les banques ne sont pas toutes encore prêtes à traiter ces messages ni à émettre des masques du type SWIFT « eBAM ». Cependant, on peut penser qu’à moyen terme toutes seront en mesure de traiter ce type de messages, sous ce format spécifique. La dématérialisation des documents originaux, l’adoption de signatures digitales et les copies électroniques en support de la documentation est techniquement possible. Cependant, certains pays exigent encore les copies physiques sous forme papier. Il faut que les FOCUS 9 http://www.swift.com/corporates http://www.swift.com/corporates

Table des matières de la publication Le magazine du trésorier - n°73 - 1er trimestre 2011

Surcouv
Couverture
Sommaire
EDITORIAL - Patching of IFRS 9, reason to worry?
FINANCIAL HIGHLIGHTS
INTERVIEW - Patrick Wallerand,
FOCUS
FORUM OF ADVERTISERS
CORPORATE FINANCE - 15 minutes with QlikTech
TREASURERS' ASSOCIATIONS
NEWS

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