ANNEXES

5 | ÉPARGNE CONSOLIDÉE

Budgets consolidés ( en millions d’euros – hors réintégrations

1. Évolution consolidée des dépenses et des recettes réelles de fonctionnement

On observe une évolution de +26,7 M€ des dépenses réelles de fonctionnement consolidées entre 2013 et 2014 là où les recettes de fonctionnement réelles consolidées n'augmentent que de 13,6 M€. Ce qui explique une légère dégradation de l'épargne brute consolidée en 2014.

L'augmentation des dépenses réelles de fonctionnement consolidées se ventile comme suit : + 10,6 M€ sur le budget principal et + 15 M€ sur le budget annexe des transports urbains. Sur le budget principal, l'évolution des DRF est liée :

• à la majoration annuelle de 5 M€ de la contribution au budget annexe des transports urbains, pour le financement du métro ;

• à l'augmentation de 1,9 M€ de la masse salariale due tant au GVT qu'aux mesures nationales (évolution cotisation Ircantec et CNRACL, réforme catégories C et B…) mais également à une régularisation sur la convention de mutualisation du personnel ;

• aux effets de l'extension du périmètre de Rennes Métropole au 1^er janvier 2014 et à l'intégration de cinq nouvelles communes pour un total de 1,1 M€ (AC, DSC notamment) ;

• aux nouveaux financements de la SPL Destination Rennes, structure support du futur centre de congrès et support de l'évènement « Opportunités Digitales » pour 1,6 M€.

Sur le budget annexe des transports urbains, l'évolution des DRF est due à une augmentation de 1 M€ de la contribution forfaitaire à l'exploitant et, pour le reste, à la réintégration des assurances relatives au chantier de contruction de la seconde ligne de métro.

2. Évolution de l’épargne brute consolidée

80 RAPPORT D’ACTIVITÉS ET DE DÉVELOPPEMENT DURABLE 2014