Trésorier/Treasurer magazine - N°92 - Jan/Fev/Mar 2016 - (Page 12)

FOCUS TRÉSORIER D'ENTREPRISE : homme-orchestre ou nouveau Business Partner ? LE MAGAZINE DU TRESORIER / TREASURER MAGAZINE - N°92 - JAN / FEB / MAR 2016 Vers une redéfinition du rôle du Trésorier... 12 Traditionnellement, les responsabilités d'un Trésorier d'entreprise couvraient la gestion et la prévision des liquidités, le financement, la gestion des risques de change et d'intérêts, et les relations avec les banques. Bien que ces activités demeurent importantes, nous assistons à un élargissement des responsabilités du Trésorier qui entraîne dans son sillage une mutation de la fonction. Le Trésorier doit d'abord définir la stratégie afférente à son service : détermination de la couverture géographique et opérationnelle de son activité. S'en suivent les aspects relatifs à la définition de la gouvernance de la fonction Trésorerie ainsi que leur traduction opérationnelle et business. Il doit combiner les rôles de support à l'activité (avec de plus en plus fréquemment un périmètre élargi aux activités de corporate finance, de trade finance et d'aspects relatifs au contrôle de gestion) et avec des activités de gestion des risques, veiller au bon staffing et à l'évolution de ses équipes et au bon fonctionnement du Treasury Management System sous-jacent à son activité. ... qui doit combiner des dimensions techniques, managériales et business. Il s'agit souvent de combiner les activités traditionnelles largement tournées vers les opérations et les transactions avec des initiatives stratégiques orientées business et créer des synergies avec les autres services de l'entreprise. Pour schématiser, le Trésorier d'entreprise doit pouvoir jouer simultanément les rôles d'architecte bâtisseur, de manager, de coach, de Risk Manager et d'expert technique. - Architecte bâtisseur, puisqu'il doit définir l'organisation de son département en fonction de son mission statement et de ses prérogatives - Manager, puisqu'il doit veiller à la bonne exécution par les membres de son équipe des tâches qui leur sont attribuées tout en veillant à leur développement personnel et à la mise en place de système de back up. L'absence de rôles et responsabilités clairement définis étant l'obstacle numéro un, cité par près d'un Trésorier d'entreprise sur trois*. - Coach, qui doit savoir vulgariser les opérations de trésorerie et expliquer aux responsables métiers les impacts des décisions et initiatives business sur la fonction Trésorerie et vice versa. A cet égard, les problèmes de communications ne sont plus cités comme problématique majeure que par 23% des Trésoriers. Il doit en outre s'assurer que les membres de l'équipe Trésorerie se tournent vers des tâches créatrices de valeur pour leurs clients internes et les business unit. - Risk Manager, qui doit mettre en place un cadre de contrôle afin de mitiger les risques opérationnels, les risques business et de fraude mais aussi avoir une vision plus prospective dans la simulation de différents scenarios et l'analyse de leurs impacts sur la trésorerie. Le tout devant être soutenu par un système informatique fiable avec des fonctionnalités alignées avec les besoins du service et les contraintes réglementaires de plus en plus lourdes. D'autant que pour plus d'un Trésorier sur quatre, l'accès à des données fiables reste problématique*. - Expert technique, car il doit garder à jour ses connaissances tant business (instruments financiers et moyens de financement) que comptables (IFRS9 par exemple). Il s'agit de la condition sine qua non pour que son action soit reconnue par les autres services de l'entreprise, tant auprès de la Direction que des services opérationnels et business.

Table of Contents for the Digital Edition of Trésorier/Treasurer magazine - N°92 - Jan/Fev/Mar 2016

Cover
Table of contents
EDITORIAL
FINANCIAL HIGHLIGHTS Luxembourg Tax News
INTERVIEW Anni Mykkanen, Policy Advisor EACT
FOCUS
Trésorier d'entreprise : homme- orchestre ou nouveau Business Partner?
IFRS 9: Time to prepare
Uberization' of the economy
What if the new regulations were a new source of risk?
FORUM
Risk and compliance
Is it really your CEO asking for that offshore transfer?
Navigation par gros temps : budgétez vos risques
Commodities hedging
Commodity risk management
Identity and access management
Enabling treasury transformation
CORPORATE FINANCE
Treasury survey: the dynamics of change in treasury
The perfect solution for portfolio management
Meeting market liquidity needs
Automatiser la gestion des comptes bancaires
The age of business simplification is upon us
15 MINUTES WITH Vallstein
THE FINANCIAL RISK OBSERVATORY
NEWS
LIFE BEYOND NUMBERS

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